Pengiriman wang tunai ke bank diatur oleh kerangka hukum yang relevan. Khususnya, Prosedur Menjalankan Operasi Tunai dan Ketetapan Jawatankuasa Perangkaan Negeri. Untuk menukar wang tunai, pesanan penyelesaian tunai (TCO) dikeluarkan, yang mengesahkan fakta memindahkan wang dari meja tunai ke bank.
Ia perlu
- - pesanan tunai penyelesaian;
- - wang;
- - Pengumuman untuk deposit tunai;
- - resit;
- - Penyata bank.
Arahan
Langkah 1
Wang tunai yang dimiliki oleh organisasi sebagai hasil daripada kegiatan ekonominya, menurut apa yang disebut disiplin tunai, mesti dikreditkan kepada juruwang dan pada akhir hari bekerja dihantar ke bank ke akaun semasa. Hanya pengusaha swasta yang dikecualikan daripada menyimpan wang tunai ke bank.
Langkah 2
Untuk memasukkan wang tunai ke bank, anda memerlukan pesanan penyelesaian tunai. Bentuknya N KO-2 diluluskan oleh Keputusan Jawatankuasa Statistik Negeri Rusia pada 18.08.1998 N 88. RKO ditulis dalam satu salinan oleh seorang pegawai perakaunan, dan kemudian disahkan oleh tandatangan ketua akauntan dan ketua syarikat.
Langkah 3
Penghantaran wang tunai dilakukan oleh juruwang atau orang yang dipercayai. Anda juga boleh menggunakan perkhidmatan pemungut tunai dengan membuat perjanjian dengan bank untuk mendapatkan perkhidmatan pungutan tunai. Tetapi perkhidmatan ini agak mahal, sehingga biasanya syarikat besar menggunakannya, dan syarikat kecil, biasanya, menyumbangkan wang mereka sendiri.
Langkah 4
Dalam daftar tunai, baris "terbitan" menunjukkan nama keluarga, nama depan dan patronimik orang yang diberi wang untuk disetorkan ke bank. Dalam garis "asas" - kandungan transaksi kewangan. Sebagai peraturan, ini adalah pemindahan wang ke bank dari hasil dan penjualan barang dan perkhidmatan.
Pesanan tunai penyelesaian mesti didaftarkan dalam jurnal dokumen tunai masuk dan keluar dalam bentuk N KO-3.
Langkah 5
Semasa menyerahkan wang tunai ke meja tunai institusi perbankan, anda perlu mengisi pengumuman untuk sumbangan tunai (borang No. 0402001), mengemukakan pesanan tunai perbelanjaan dan menerima resit, yang harus dikeluarkan oleh juruwang bank kepada anda setelah menerima wang. Resit mesti dicop oleh bank.
Langkah 6
Selepas itu, bersama dengan daftar tunai, mereka dilampirkan pada bahagian buku tunai, yang diisi sebagai salinan karbon dan terkoyak. Bank juga mengeluarkan penyata bank kepada anda. Setelah wang dipindahkan ke akaun cek, akauntan membuat pengeposan debit 51 kredit 50, yang mencerminkan pertukaran wang dari meja tunai ke bank.
