Semua urus niaga tunai dengan pesanan kredit dan debit mesti dimasukkan oleh juruwang dalam buku tunai, berdasarkan laporan yang dibuat juruwang setiap hari. Dokumen ini membolehkan anda mengesan dan memeriksa kebenaran dokumentasi dan jumlah wang tunai di meja tunai pada awal dan akhir hari bekerja. Seperti mana-mana dokumen perakaunan, laporan juruwang mesti diberi nombor dan dijahit mengikut peraturan yang ditetapkan.
Arahan
Langkah 1
Bentuk buku tunai, yang diisi mengikut borang KO-4. Syarikat wajib menyimpan hanya satu buku, oleh itu ia mesti diberi nombor, dicantumkan dan diperakui dengan tandatangan ketua dan meterai syarikat. Selepas itu, ia dimeteraikan dan didaftarkan dalam penyata cukai. Setiap helaian buku tunai diwakili oleh dua helaian yang sama, sementara data pergerakan tunai dimasukkan oleh juruwang pada salinan pertama, yang dipindahkan ke yang kedua dengan menggunakan kertas karbon.
Langkah 2
Pada akhir hari bekerja, potong salinan kedua lembaran buku tunai, dari mana laporan juruwang akan dibentuk. Kumpulkan semua penerimaan dan perbelanjaan, serta dokumen sokongan yang sesuai dengan urus niaga tunai yang ditunjukkan pada siang hari. Lipat helaian buku tunai dan dokumen yang terkoyak untuk membentuk laporan juruwang.
Langkah 3
Serahkan laporan juruwang kepada ketua akauntan untuk pengesahan. Sekiranya kesilapan dibuat, maka pembetulan dibuat pada dokumen ini dan buku tunai. Pada masa yang sama, ralat disebat dengan teliti, maklumat yang betul direkodkan, setelah itu "Percaya dibetulkan" ditulis, tarikh semasa ditetapkan dan diperakui oleh tandatangan juruwang dan ketua akauntan. Semasa pemeriksaan, akauntan menghitung jumlah helaian dan dokumen yang diterima, setelah itu dia membuat catatan yang sesuai di halaman judul.
Langkah 4
Jahit laporan juruwang untuk tempoh pelaporan. Untuk melakukan ini, gunakan benang dan jarum biasa. Jahit helaian dan dokumen dengan kemas. Biarkan kira-kira 10 cm benang dan potong. Di atasnya, tempelkan sehelai kertas kecil, yang menunjukkan tarikh semasa, jumlah helaian dan tandatangan juruwang, ketua akauntan dan ketua syarikat. Selepas itu, perakuan dokumen tersebut dengan meterai syarikat supaya sebahagiannya berada di atas lembaran yang terpaku, dan sebahagian daripadanya ada di laporan juruwang.
