Had tunai adalah jumlah maksimum tunai yang dapat ditinggalkan oleh organisasi di meja tunai pada akhir hari bekerja. Had baki tunai ditetapkan setahun sekali berdasarkan pengiraan syarikat dan diluluskan oleh bank yang melayani syarikat tersebut. Isu ini diatur oleh Peraturan Bank Pusat Persekutuan Rusia bertarikh 05.01.1998. No. 14-P "Mengenai Peraturan Organisasi Peredaran Wang Tunai di Wilayah Persekutuan Rusia".
Ia perlu
- Kesedaran;
- celik huruf;
- pengetahuan mengenai formula.
Arahan
Langkah 1
Ambil borang nombor 0408020 dalam 2 salinan. Ini dimaksudkan untuk memasukkan data untuk menghitung batas baki tunai dan mengeluarkan izin untuk menghabiskan uang tunai dari hasil yang diterima di meja tunai syarikat. Masukkan nama syarikat, nombor akaun semasa dan nama bank tempat anda menyerahkan pembayaran.
Langkah 2
Isi semua jumlah dalam ribu rubel. Dalam bidang "Wang tunai dan penerimaan tunai untuk 3 bulan terakhir", nyatakan penerimaan sebenar kepada juruwang untuk jangka masa yang ditentukan. Sekiranya terdapat perubahan mendadak dalam jumlah pendapatan, berikan data untuk bulan terakhir. Untuk perniagaan yang baru mula bekerja dengan juruwang, nyatakan jumlah yang dijangkakan untuk bulan berikutnya. Sekiranya tidak ada resit tunai di juruwang, maka masukkan sedikit.
Langkah 3
Bahagikan jumlah jumlah hasil yang ditentukan dengan jumlah hari bekerja untuk tempoh pengebilan. Masukkan nombor yang dihasilkan di medan "Purata pendapatan harian". Bagilah purata pendapatan harian dengan bilangan jam bekerja setiap hari. Masukkan hasilnya di medan "Pendapatan purata setiap jam".
Langkah 4
Hitung jumlah perbelanjaan tunai sebenar dari meja tunai syarikat selama 3 bulan terakhir. Harap maklum bahawa gaji dan faedah sosial tidak termasuk dalam pengiraan. Begitu juga dengan item 1, jika terjadi perubahan besar dalam volume, nyatakan data untuk bulan lalu, dan untuk syarikat yang baru dibuat - jumlah yang dirancang. Kira dan isikan purata penggunaan harian anda.
Langkah 5
Nyatakan syarat-syarat di mana anda merancang untuk menyerahkan hasil (setiap hari, keesokan harinya, setiap beberapa hari). Istilah ini mesti dibenarkan; untuk ini, bidang "Waktu perniagaan" dan "Waktu penghantaran hasil" diisi. Sekiranya perniagaan dibuka sehingga jam 18.00 atau 19.00, tarikh akhir biasanya ditetapkan setiap hari. Sekiranya organisasi bekerja lewat, dan bank tidak mempunyai meja tunai petang atau perkhidmatan kutipan tunai malam, maka istilah "hari berikutnya" ditetapkan. Untuk organisasi yang terletak jauh dari bank (misalnya, di kampung), tarikh akhir ditetapkan "1 kali dalam _ hari" dan had baki tunai sama dengan beberapa pendapatan harian purata.
Langkah 6
Jumlah had yang munasabah adalah perbezaan antara penerimaan dan perbelanjaan harian purata. Berdasarkan pengiraan, isikan bidang "Jumlah had yang diminta". Anda boleh meletakkan jumlah yang sedikit lebih tinggi daripada yang dikira, biasanya bank bersetuju dengan margin yang kecil. Sekiranya tidak ada penerimaan, maka jumlahnya ditetapkan sama dengan purata penggunaan harian.
Langkah 7
Borang ini juga menyediakan bidang untuk tujuan di mana ia dibenarkan untuk membelanjakan hasil tunai dari meja tunai perusahaan. Isi, berdasarkan keperluan sebenar pengeluaran dana dari meja tunai.
Langkah 8
Tandatangani kedua salinan pengiraan tersebut dengan ketua syarikat dan ketua akauntan dan bawa ke bank untuk mendapatkan kelulusan. Bank akan memasukkan "keputusan" di bidang "Keputusan institusi bank", di mana ia akan menetapkan jumlah had baki tunai yang ditetapkan dan tujuan yang dibenarkan untuk membelanjakan hasilnya. Sekiranya syarikat itu bekerjasama dengan beberapa bank, maka perhitungan dapat disetujui di salah satu bank tersebut, dan kemudian kirim pemberitahuan mengenai had yang ditetapkan ke bank lain.
