Sebarang pergerakan wang di meja tunai organisasi mesti diformalkan dengan betul. Untuk melakukan ini, juruwang perlu membuat laporan, yang kemudiannya dipindahkan ke jabatan perakaunan untuk perakaunan selanjutnya. Di beberapa organisasi kecil, tidak ada posisi "juruwang" di meja kepegawaian, jadi ketua akauntan bertanggung jawab untuk menjaga dan memproses dokumen tunai. Untuk menjaga tatatertib tunai, sangat penting untuk menyusun semua dokumen dengan betul.
Arahan
Langkah 1
Laporan juruwang harus dibentuk pada hari-hari ketika ada pergerakan di daftar tunai: sama ada pengeluaran wang untuk laporan atau pembayaran gaji.
Langkah 2
Laporan yang dibuat oleh juruwang mesti mengandungi maklumat yang sama dengan helaian buku tunai. Biasanya, terdapat bentuk dalam program perakaunan yang dihasilkan secara automatik ketika data dimasukkan. Sekiranya anda menggunakan perakaunan manual, maka borang laporan juruwang adalah salinan helaian.
Langkah 3
Laporan juruwang mesti mengandungi maklumat seperti nombor siri dokumen, tarikh penyediaan, jumlah dan nama operasi.
Langkah 4
Lampirkan semua dokumen yang mengesahkan pergerakan wang ke laporan juruwang. Sekiranya ini adalah masalah untuk laporan, lampirkan pesanan tunai perbelanjaan (borang No. KO-2). Apabila wang tunai tiba di meja tunai organisasi, lampirkan resit tunai (borang No. KO-1). Sekiranya ini adalah pengeluaran gaji, selain baucar tunai perbelanjaan, lampirkan senarai gaji (borang No. T-53).
Langkah 5
Sebaiknya simpan laporan juruwang dalam folder yang berasingan. Lengkapkan mengikut urutan kronologi, pada akhir tempoh (boleh jadi sebulan, suku, setengah tahun, tahun, dll.), Jahit semua helaian, nomborkan. Pada akhir, pada helaian terakhir, tulis: "Dijahit, bernombor dan diikat (nyatakan berapa helai)." Semasa mengira, pertimbangkan penerimaan, pesanan, dan penyata.
Langkah 6
Ingat bahawa laporan juruwang adalah salinan slip maklumat, tetapi dengan maklumat yang lebih luas. Perbezaannya ialah buku itu mesti ditandatangani oleh juruwang, dan buku tunai mesti ditandatangani oleh ketua akauntan dan ketua organisasi.
Langkah 7
Bank yang melayani anda mungkin memerlukan dokumen untuk memeriksa pemeliharaan disiplin tunai, dalam hal ini, selain buku tunai, anda perlu memberikan laporan itu sendiri.
