Dana boleh dimasukkan ke juruwang syarikat dengan pelbagai cara. Mungkin ini adalah dana yang telah dikeluarkan dari akaun semasa dan menyumbang untuk membayar gaji, atau mungkin ini adalah hasil penjualan. Tetapi, satu atau lain cara, adalah perlu untuk mendokumentasikan resit mereka dengan betul.
Arahan
Langkah 1
Untuk sebarang penerimaan dana di meja tunai syarikat, buat resit tunai (borang No. KO-1). Ia mesti ditulis dalam satu salinan, dan ditandatangani oleh pengurus atau ketua akauntan dan juruwang. Dokumen ini terdiri daripada dua bahagian: pesanan itu sendiri dan resit. Di kedua-dua bahagian, nyatakan asas penerimaan dana, misalnya: "Pendapatan".
Langkah 2
Kemudian capai organisasi pada resit, koyak atau potong di sepanjang garis pemotong. Daftarkan borang ini ke dalam daftar borang tersebut, berikan resit dengan semua tandatangan dan meterai kepada orang yang menyerahkan wang itu, dan masukkan pesanan penerimaan ke laporan juruwang.
Langkah 3
Juga menggambarkan penerimaan dana dalam perakaunan. Sebagai peraturan, semua operasi deposit tunai dicerminkan dalam debit akaun 50 "Juruwang organisasi", di mana akaun tersebut dibuka secara kredit, sesuai dengan dasar. Д50 "Juruwang" К91 "Pendapatan dan perbelanjaan lain" sub-akaun " Pendapatan lain "- penerimaan hasil tunai adalah pembayaran yang ditunjukkan;
Д50 "Juruwang" К62 "Penyelesaian dengan pembeli dan pelanggan" - penerimaan dari pembeli dicerminkan;
Д50 "Juruwang" К75 "Penyelesaian dengan pengasas" - penerimaan dana dari pengasas ditunjukkan;
Д50 "Juruwang" К71 "Penyelesaian dengan orang yang dipertanggungjawabkan" - pengembalian jumlah yang dipertanggungjawabkan ditunjukkan;
D50 "Juruwang" K73 "Penyelesaian dengan kakitangan untuk operasi lain" - mencerminkan penerimaan dari pekerja organisasi.
