Alat utama untuk menguruskan aliran kewangan syarikat mana pun adalah akaun semasa. Pengurusannya yang cekap memastikan penyelesaian tepat pada masanya dengan rakan niaga, pembekal dan kontraktor, pekerja organisasi dan anggaran. Peraturan pembayaran bukan tunai dapat dibahagikan kepada 2 blok: prestasi transaksi pada akaun semasa dan refleksi mereka dalam akaun perakaunan.
Arahan
Langkah 1
Perniagaan kecil, sebagai peraturan, tidak mempunyai masalah khusus dengan organisasi pembayaran: pekerja kewangan membuat pesanan, membawa mereka ke bank atau menghantarnya secara elektronik melalui sistem Client-Bank, menerima penyata dan memasukkannya ke dalam program perakaunan. Sekiranya kita bercakap mengenai syarikat induk yang menyatukan beberapa dozen entiti undang-undang, sistem diperlukan untuk menguruskan akaun semasa.
Langkah 2
Aturkan perakaunan dokumen yang diterima untuk pembayaran dari pelbagai bahagian syarikat: daftarkannya dalam jurnal khas atau fail elektronik dengan akses rangkaian tempatan. Simpan bil, spesifikasi, nota perkhidmatan dan aplikasi lain untuk memindahkan dana dalam peranti penyimpanan yang berbeza pada topik yang berkaitan: cukai, gaji, pembayaran kepada pembekal utama, kos utiliti, penyelesaian pinjaman, dll.
Langkah 3
Semasa membuat pesanan pembayaran, periksa dengan teliti butiran bank penerima, jumlah pembayaran dan tujuannya. Tidak ada yang kebal dari kesalahan, oleh karena itu, ketika menyerahkan pembayaran siap untuk pengesahan dan tanda tangan kepada ketua akuntan, lampirkan pada setiap pesanan dokumen utama berdasarkan yang dibuat.
Langkah 4
Sebagai peraturan, penting bagi pekerja yang telah meninggalkan permintaan pembayaran apa pun untuk mengetahui tarikh dan jumlah pesanan pembayaran. Agar tidak terganggu oleh carian dengan setiap pertanyaan, simpan daftar transaksi akaun semasa yang disatukan setiap hari. Maklumat tersebut harus mengandungi maklumat mengenai penerima, jumlah dan tujuan pembayaran, dengan banyak entiti undang-undang di syarikat - mengenai pembayar, dan juga nombor pesanan.
Langkah 5
Daftar transaksi seperti itu dapat disusun secara manual, tetapi versi automatiknya akan menjadi yang paling optimum. Sebilangan besar perisian perakaunan mempunyai fungsi yang serupa, atau mungkin untuk membuatnya.
Langkah 6
Untuk kemudahan, simpan ringkasan pembayaran dalam fail bersama, atau poskannya siap di rangkaian tempatan organisasi anda. Dengan cara ini semua pihak yang berminat dapat memperoleh maklumat yang mereka perlukan.
Langkah 7
Agar tidak melewatkan tarikh akhir untuk pembayaran biasa, buat kalendar untuk perbelanjaan yang dirancang: cukai, pembayaran faedah pinjaman, tahap biasa di bawah kontrak, dll.
Langkah 8
Untuk menggambarkan transaksi pada akaun semasa dengan betul dalam perakaunan, setuju dengan ketua akauntan dalam menulis transaksi standard dan fokus pada mereka semasa menghantar penyata bank.
Langkah 9
Pastikan anda memasang sistem "Client-Bank". Ini akan membolehkan anda mengelakkan perjalanan harian ke bank dan mempercepat pembayaran, kerana juruwang bank tidak perlu memprosesnya secara manual. Hampir semua program tersebut menyokong fungsi pertukaran dengan program perakaunan: memuat pesanan pembayaran dan memunggah penyata.
Langkah 10
Sudah tentu, automasi penyelesaian tidak membatalkan dokumen kertas, jadi jangan lupa untuk selalu menerima penyata akaun dari bank dan memindahkannya ke jabatan perakaunan.
