Di setiap firma, di mana transaksi kewangan dijalankan, jurnal juruwang diisi. Bentuk dokumen ini disatukan, disetujui dengan keputusan Jawatankuasa Statistik Negeri Persekutuan Rusia No. 132. Jurnal disimpan oleh juruwang. Dokumen setiap hari menunjukkan jumlah wang pada awal, akhir hari (pergeseran), bacaan daftar tunai.
Ia perlu
- - bentuk jurnal pengendali juruwang;
- - dokumen syarikat;
- - arahan untuk KKM;
- - Borang KM No. 3.
Arahan
Langkah 1
Dalam jurnal pengendali juruwang, urus niaga kewangan dicerminkan, itu adalah dokumen utama untuk perakaunan. Sebelum memulakan jurnal, daftarkan borang KM No. 4 di pejabat cukai di lokasi syarikat. Tuliskan nama syarikat di halaman tajuk. Untuk OPF (Bentuk Organisasi dan Undang-Undang) "usahawan individu", nyatakan nama keluarga, inisial orang yang didaftarkan sebagai usahawan individu.
Langkah 2
Tulis nama jabatan (perkhidmatan) tempat jurnal dibuat. Ini biasanya berlaku untuk organisasi besar. Masukkan nama daftar tunai di mana cek dibuat. Nyatakan bilangan, kelas, jenis dan jenama KKM. Tulis nombor pendaftaran daftar tunai, serta nombor pengeluar. Ambil yang terakhir dari arahan untuk KKM. Masukkan nama program yang digunakan untuk merekod transaksi tunai. Sebilangan besar syarikat menggunakan 1C, yang meluas di pasaran perisian.
Langkah 3
Tulis nama keluarga, nama depan, patronimik, jawatan anda. Pada awal dan akhir hari, isikan butiran di halaman jurnal. Masukkan tarikh, nombor bahagian. Nyatakan nama keluarga anda, inisial pada lajur ketiga dokumen. Pada lajur keempat, tuliskan nombor siri laporan-Z, yang mesti anda hapus pada akhir shift. Di ruangan kelima, anda tidak dapat menulis apa-apa, kerana perkhidmatan cukai tidak memperhatikannya.
Langkah 4
Nyatakan pada lajur keenam jumlah hasil pada awal hari, pada kesembilan - pada penghujung hari. Biasanya, jumlah wang pada akhir hari dibawa ke awal hari berikutnya. Pada lajur kesepuluh, masukkan jumlah pendapatan per shift (hari). Nilai ini dijumpai dengan mengurangkan dari jumlah pada awal hari jumlah pada akhir pergeseran. Pada lajur ketujuh dan kelapan, perahkan maklumat dengan tandatangan anda, tandatangan pentadbir atau ketua akauntan.
Langkah 5
Sebagai peraturan, juruwang menyerahkan hasil ke meja tunai utama syarikat. Untuk ini, dokumen perbelanjaan, perincian dibuat, jumlah yang dicatatkan dalam 11-14 lajur jurnal. Sekiranya terdapat pulangan daripada pembeli, tindakan dilakukan dalam bentuk KM No. 3. Sesuai dengan dokumen ini, jumlah yang dikeluarkan kepada pelanggan dimasukkan. Akibatnya, cek yang tidak digunakan dihasilkan. Pada ruangan 17-19, masukkan tandatangan juruwang, ketua akauntan, ketua jabatan.
