Perancangan adalah bahagian tidak terpisahkan dari proses pengurusan aliran tunai. Ini membolehkan anda melihat keadaan kewangan sebenar di perusahaan, menilai keselesaannya dan membuat ramalan yang diperlukan. Salah satu alat perancangan kewangan adalah penyediaan kalendar pembayaran.
Ia perlu
data pada akaun yang perlu dibayar dan belum terima
Arahan
Langkah 1
Kalendar pembayaran merangkumi data mengenai penerimaan tunai kepada syarikat dan pembayarannya. Biasanya disusun setiap suku tahun, dipecah menjadi bulan atau tempoh yang lebih pendek. Semasa menggunakannya, anda perlu mengesan status pengeluaran, inventori, penghutang dan hutang. Ini merupakan rancangan untuk pergerakan wang dalam jangka pendek dan disetujui dalam had dan kemampuan perusahaan.
Langkah 2
Bahagian pertama kalendar mencerminkan perbelanjaan, iaitu semua pembayaran dan pemindahan dana yang akan datang, yang kedua - semua penerimaan yang dijangkakan. Perlu ada persamaan antara mereka, dan paling baik, lebihan pendapatan daripada perbelanjaan. Matlamat utamanya adalah untuk mengelakkan jurang antara penerimaan dan pembayaran apabila syarikat kekurangan dana yang diperlukan.
Langkah 3
Menggunakan kalendar pembayaran membolehkan anda mengenal pasti kesilapan kewangan, kekurangan dana, simpanan. Membantu memahami sebab-sebab situasi negatif yang berlaku dan menentukan langkah-langkah untuk menghapuskannya. Untuk menyusunnya, diperlukan dokumen berikut: rancangan penjualan produk, anggaran kos pengeluaran, kontrak, invois, rancangan pelaburan modal, jadual pembayaran gaji, penyata akaun organisasi dengan lampiran yang sesuai.
Langkah 4
Proses menyusun kalendar pembayaran terdiri daripada beberapa peringkat. Pertama, anda perlu memilih tempoh perancangan. Ia boleh menjadi seperempat, sebulan, satu dekad, atau bahkan seminggu. Kedua, jumlah penjualan yang dirancang ditentukan berdasarkan jumlah pengeluaran dalam tempoh yang dipilih dan perubahan baki. Ketiga, jumlah kemungkinan aliran tunai dikira. Seterusnya, kos yang dijangkakan dianggarkan dan bakinya ditentukan. Ini menunjukkan perbezaan antara jumlah yang harus diterima dan perbelanjaan dalam tempoh yang dikaji. Sebagai hasil dari penjumlahan, kekurangan atau lebihan dana di perusahaan tersebut terungkap.
Langkah 5
Imbangan pendapatan dan perbelanjaan yang diharapkan dibandingkan dengan stok dana minimum yang ada. Sekiranya nilai pembayaran yang dirancang ternyata lebih besar daripada penerimaan, dengan mengambil kira baki akaun, maka ini mungkin menunjukkan kemerosotan keadaan kewangan. Lebihan membuktikan operasi syarikat yang stabil dan keselesaannya.
Langkah 6
Kalendar pembayaran membolehkan anda mengurus akaun yang perlu dibayar dan belum terima, segera menerima maklumat mengenai aliran tunai, menentukan keperluan pinjaman jangka pendek dan memungkinkan untuk mengelakkan percanggahan pada waktu pembayaran dan penyelesaian.
