Memblokir akaun adalah salah satu langkah yang paling ketat dan berkesan yang dirancang untuk mencegah pelaksanaan transaksi perbelanjaan yang bertentangan dengan norma perundangan domestik, atau untuk memastikan kepuasan tuntutan kewangan terhadap penghutang. Terdapat sejumlah alasan undang-undang untuk menyekat akaun.
Menyekat akaun semasa, semasa atau deposit adalah sekatan sementara pada perbelanjaan perbelanjaan, yang dikenakan oleh bank. Dalam kes ini, pengkreditan dana masuk ke akaun berlaku tanpa sekatan. Artikel 858 Kanun Sivil Persekutuan Rusia memberikan 2 alasan untuk menyekat akaun:
- penyitaan dana di akaun - bank menyekat sejumlah wang, tetapi anda boleh menggunakan baki wang;
- penangguhan transaksi pada akaun - pemilik tidak dapat memindahkan atau mengeluarkan dana.
Langkah-langkah sementara ini menjamin keselamatan wang yang dimaksudkan untuk melunaskan hutang pemegang akaun kepada anggaran, badan hukum atau warganegara.
Sebab-sebab penyitaan akaun
Penyitaan dana dikenakan oleh pihak berkuasa kehakiman berdasarkan keputusan mahkamah atau perintah bailif. Alasan penangkapan dianggap:
- perintah mahkamah yang bertindak sebagai langkah mendapatkan tuntutan sivil dalam prosiding jenayah;
- keputusan mahkamah yang digunakan sebagai langkah untuk mendapatkan tuntutan dalam proses sivil;
- syarat terpakai untuk harta penagihan penghutang.
Penangguhan operasi
Perundangan Rusia memperuntukkan beberapa alasan penangguhan transaksi debit pada akaun bank. Khususnya, Artikel 76 Kanun Cukai Persekutuan Rusia membolehkan anda menyekat akaun syarikat dan pengusaha sekiranya:
- kegagalan untuk mematuhi keperluan pihak berkuasa cukai untuk membayar cukai, atau denda, denda;
- kegagalan mengemukakan penyata cukai dalam jangka masa yang ditetapkan;
- membuat keputusan berdasarkan hasil audit pajak.
Makna kunci ini berpunca untuk memberi peluang untuk mengumpulkan tunggakan cukai dari pembayar cukai. Akaun tersebut dapat dibebaskan sama ada setelah melunaskan jumlah hutang kepada anggaran, atau berdasarkan keputusan Inspektorat Perkhidmatan Pajak Persekutuan untuk membatalkan penangguhan operasi.
Salah satu alasan yang paling umum untuk memblokir akun adalah pemenuhan persyaratan UU No. 115-FZ, mengenai penangguhan transaksi jika mereka berkaitan dengan pencucian uang atau pembiayaan teroris. Anggota perundangan telah menyusun senarai transaksi yang agak mencurigakan, sehingga bank diberi kesempatan untuk menangguhkan transaksi debit secara bebas hingga 5 hari. Selama ini, pemegang akaun berkewajiban untuk mendokumentasikan "kesucian" transaksi atau untuk menjelaskan asal dana yang diterima olehnya.
Selain itu, bank dapat menangguhkan operasi hingga 30 hari, dengan ketetapan Rosfinmonitoring, atau menghentikan transaksi debit sepenuhnya pada akun, berdasarkan penyataan Rosfinmonitoring yang sesuai, hingga pencabutannya.
