Usahawan dan perusahaan dengan akaun bank membuat pembayaran untuk kewajipan monetari yang timbul dalam proses hubungan ekonomi, paling sering dalam bentuk bukan tunai. Tetapi tidak selalu mungkin dilakukan tanpa penyelesaian secara tunai, kerana pembayaran gaji, elaun perjalanan dan penjualan barang atau perkhidmatan kepada penduduk melibatkan penggunaan wang tunai.
Arahan
Langkah 1
Penyelesaian tunai adalah pembayaran yang dilakukan dengan wang tunai milik pengusaha atau perusahaan untuk penjualan karya, perkhidmatan atau barang. Untuk menerima, membelanjakan dan menyimpan dana, organisasi mesti mempunyai meja tunai yang lengkap.
Langkah 2
Dana tunai organisasi, termasuk yang diterima di bank, dapat digunakan untuk memenuhi keperluan yang timbul selama operasi. Operasi yang paling biasa untuk menghapuskan wang tunai dari meja tunai organisasi:
- pembayaran gaji, faedah dan bonus kepada pekerja organisasi;
- penghantaran dana ke bank;
- pembelian hasil pertanian;
- perbelanjaan perjalanan;
- transaksi perbelanjaan untuk keperluan perniagaan dan pengeluaran.
Langkah 3
Penarikan dana dari meja tunai hanya dilakukan berdasarkan dokumen perbelanjaan: pesanan tunai, pembayaran gaji. Bagi mereka yang tidak termasuk dalam jadual kepegawaian, penerbitan dilakukan mengikut pesanan perbelanjaan yang dikeluarkan untuk setiap orang. Sekiranya mengeluarkan wang tunai kepada setiap individu atas dokumen perbelanjaan, juruwang mesti memerlukan pasport untuk mengenal pasti orang tersebut.
Langkah 4
Penerbitan hanya boleh dibuat kepada orang yang butirannya ditunjukkan dalam slip perbelanjaan. Pengeluaran kepada orang lain hanya dilakukan berdasarkan surat kuasa, yang tetap ada dalam dokumen tunai. Penerbitan dana dari meja tunai tidak akan didebitkan tanpa tanda tangan penerima pada dokumen perbelanjaan, kerana ini adalah kriteria wajib untuk pelaksanaan setiap dokumen yang berkaitan dengan transaksi perbelanjaan.
Langkah 5
Penerbitan dana dalam akaun dapat dilakukan dengan mengorbankan hasil yang diterima, baki wang di meja tunai dan dengan mengorbankan dana yang diterima dari bank. Penerbitan dana yang dipertanggungjawabkan hanya dilakukan dengan syarat laporan mengenai jumlah yang dikeluarkan sebelumnya. Penghapusan dilakukan setelah pekerja yang menerima dana melaporkan wang tunai yang dibelanjakan dengan menyerahkan "Laporan penggunaan dana".
Langkah 6
Wang tunai yang disimpan di meja tunai perusahaan tidak boleh melebihi had yang ditetapkan di perusahaan secara keseluruhan; ia mesti diserahkan kepada bank tempat organisasi itu diservis agar dapat dikreditkan ke akaun semasa syarikat.
