Populariti pelbagai dana bersama dan syarikat pengurusan semakin meningkat. Sebahagian, tidak seperti saham dan bon, tidak mempunyai nilai tara. Anggaran nilai saham ditentukan oleh undang-undang bergantung pada nilai aset yang membentuk dana bersama tertentu.
Arahan
Langkah 1
Saham adalah sekuriti berdaftar yang memberikan pemiliknya (pelabur) hak atas bahagian tertentu dari harta bersama. Memiliki saham memberikan setiap pelabur jumlah hak yang sama, termasuk hak untuk membayar balik sahamnya pada nilai semasa, iaitu terima sejumlah wang yang sepadan dengan bahagian tersebut.
Langkah 2
Nilai anggaran unit pelaburan ditentukan oleh formula berikut: RSP = NAV / Q, di mana: NAV adalah nilai aset bersih dana pelaburan; Q adalah jumlah unit pelaburan.
Langkah 3
Nilai aset bersih dana bersama ditentukan bergantung pada jenisnya. Untuk dana jenis terbuka, nilai ini dikira pada akhir hari bekerja, untuk dana jenis selang - pada tarikh penutupan selang.
Langkah 4
Nilai aset bersih dana adalah perbezaan antara nilai asetnya dan jumlah liabiliti yang mesti dijelaskan dengan aset ini. Perbezaan tersebut dipertimbangkan pada saat nilai aset bersih ditentukan, iaitu pada penghujung hari atau selang waktu, oleh syarikat pengurusan dana.
Langkah 5
Saham bukanlah jaminan fizikal; nama dan butiran pemegang saham dimasukkan dalam Daftar Pelabur khas. Berdasarkan sistem rekod ini, jumlah unit yang dikeluarkan dikira pada saat nilai anggaran ditentukan. Daftar tersebut diuruskan oleh organisasi pendaftar khas yang memberikan data kepada syarikat pengurusan.
Langkah 6
Kaedah untuk menentukan anggaran nilai saham tidak bergantung pada jumlah pemegang saham yang baru tiba dan keluar. Semasa mengeluarkan dan menebus saham, nilai anggaran diubah mengikut jumlah markup dan potongan kos, masing-masing. Bayaran tambahan untuk pembelian saham tidak boleh melebihi 1.5% dari anggaran kos, dan potongan - tidak lebih dari 3%.
Langkah 7
Lebihan kepada nilai yang dianggarkan adalah jumlah pampasan yang diterima oleh syarikat pengurusan untuk menampung kos pengeluaran saham kepada pelabur. Diskaun pada nilai anggaran diberikan kepada syarikat pengurusan untuk membayar balik kos prosedur penebusan saham.
